🏦 香港强积金(MPF) 完全指南
2026年4月更新 | 积金易(eMPF)平台版 | 大白话小白也能看懂
⚡ 重要更新：2024年起，强积金已全面迁移到「积金易(eMPF)」平台
以前每个MPF供应商有自己的系统，现在统一到一个平台了！雇主和雇员都通过 empf.org.hk 操作。
以前每个MPF供应商有自己的系统，现在统一到一个平台了！雇主和雇员都通过 empf.org.hk 操作。
▲ 强制性公积金计划管理局 — mpfa.org.hk
一、强积金是什么？
强积金（Mandatory Provident Fund，简称 MPF）是香港的强制性退休储蓄制度。
- 法律规定：凡 18-65 岁的雇员和自雇人士，都必须参加
- 目的：为退休生活储蓄
- 性质：强制性，不参加的雇主会被罚款
▲ 积金易(eMPF)平台首页 — empf.org.hk
二、供款比例（2025-2026年度）
| 项目 | 比例 | 说明 |
|---|---|---|
| 雇员供款 | 5% | 从工资中扣除 |
| 雇主供款 | 5% | 雇主额外支付 |
| 合计供款 | 10% | 存入雇员MPF账户 |
供款上限与下限
| 项目 | 金额（港币） | 说明 |
|---|---|---|
| 最低有关入息水平 | $7,100/月 | 月入低于此数，只需雇主供5% |
| 最高有关入息水平 | $30,000/月 | 月入超过此数，只按$30,000计算供款 |
| 最高每月供款（雇员） | $1,500 | $30,000 × 5% |
| 最高每月供款（雇主） | $1,500 | $30,000 × 5% |
| 最高每月总供款 | $3,000 | 雇员 + 雇主 |
💡 举例计算：
• 月薪 $20,000 → 雇员扣 $1,000，雇主付 $1,000，合计 $2,000/月
• 月薪 $35,000 → 按 $30,000 计算 → 雇员扣 $1,500，雇主付 $1,500
• 月薪 $6,000 → 低于下限 → 雇员不用供，雇主供 $300（$6,000 × 5%）
• 月薪 $20,000 → 雇员扣 $1,000，雇主付 $1,000，合计 $2,000/月
• 月薪 $35,000 → 按 $30,000 计算 → 雇员扣 $1,500，雇主付 $1,500
• 月薪 $6,000 → 低于下限 → 雇员不用供，雇主供 $300（$6,000 × 5%）
💡 供款计算示例：
月薪 $20,000 → 雇员扣 $1,000，雇主付 $1,000，合计 $2,000/月
月薪 $35,000 → 按 $30,000 封顶计算 → 雇员扣 $1,500，雇主付 $1,500
月薪 $6,000 → 低于下限 → 雇员不用供，雇主供 $300
月薪 $20,000 → 雇员扣 $1,000，雇主付 $1,000，合计 $2,000/月
月薪 $35,000 → 按 $30,000 封顶计算 → 雇员扣 $1,500，雇主付 $1,500
月薪 $6,000 → 低于下限 → 雇员不用供，雇主供 $300
三、MPF 受托人（供应商）对比
| 受托人 | 背景 | 基金数量 | 特色 |
|---|---|---|---|
| 汇丰 MPF | 汇丰集团 | 多 | 国际化，基金选择多 |
| 宏利 MPF | 宏利金融 | 多 | 保证基金 |
| 富通 MPF | 富通保险 | 中 | 保守稳健 |
| 永明 MPF | 永明金融 | 多 | ESG投资选项 |
| 信安 MPF | 信安金融 | 多 | 目标日期基金 |
| 工银亚洲 MPF | 工银亚洲 | 中 | 中资背景 |
| 中银香港 MPF | 中银香港 | 多 | 网点多，方便 |
| 恒生 MPF | 恒生银行 | 中 | 服务好 |
| 东方汇理 MPF | 东方汇理 | 中 | 主动管理 |
| 联博 MPF | 联博 | 中 | 全球投资 |
📌 提示：自2024年起，通过积金易(eMPF)平台可以选择和转换受托人，比以前方便很多。
登录积金易平台 → 工具 → 受托人服务比较平台，可查看各受托人收费和表现对比
四、雇主开通强积金流程（积金易平台版）
第零步：注册积金易账户
1 访问 empf.org.hk
2 点击「注册」→ 选择「雇主」身份
3 填写公司资料：商业登记证(BR)号码、公司名称、地址
4 上载证明文件
5 设置密码、电邮验证
6 完成注册，等待审核（一般 1-2 个工作日）
▲ 积金易平台登录页面 — 点击「注册」选择雇主或成员身份
第一步：选择 MPF 受托人
1 登录积金易平台
2 进入「计划管理」→「选择受托人」
3 比较各受托人的收费、基金表现
4 选择合适的受托人 → 提交申请
第二步：登记雇员
1 进入「雇员管理」→「新增雇员」
2 填写雇员资料：姓名、身份证号、入职日期、工资
3 系统自动计算供款金额
4 确认 → 完成登记
登录后进入「雇员管理」→「新增雇员」，填写姓名、身份证号、入职日期、工资即可
第三步：每月供款
1 每月供款截止日：该月最后一个工作日后的 10天内
2 登录积金易 →「供款」→「提交供款」
3 确认供款金额（系统自动计算）
4 选择付款方式：
- 银行自动转账（推荐）
- 网上银行转账
- 支票
- EPS（易办事）
5 确认付款 → 完成
登录积金易 → 供款 → 提交供款，系统自动计算金额，支持银行转账/EPS/支票
⚠️ 注意：逾期供款会被罚款！
• 逾期首月：征收 5% 附加费
• 逾期超过一个月：再加收 1% 附加费
• 严重不供款：最高罚款 $450,000 及监禁 1 年
• 逾期首月：征收 5% 附加费
• 逾期超过一个月：再加收 1% 附加费
• 严重不供款：最高罚款 $450,000 及监禁 1 年
五、雇员怎么看自己的 MPF 账户？
方式一：积金易平台
- 访问 portal.empf.org.hk
- 点击「注册」→ 选择「成员」
- 用香港身份证验证身份
- 设置账户密码
- 登录后即可查看账户余额、供款记录、基金表现
下载积金易 App 可手机查看 MPF 账户（支持 iOS / Android）
方式二：通过受托人 App各受托人（汇丰、中银、宏利等）都有自己的 App，可以查看账户信息。
方式三：个人账户电子查询访问 MPFA 网站的「个人账户电子查询」工具，可以查到自己在哪个受托人有账户。
六、什么时候可以提取 MPF？
| 提取条件 | 说明 |
|---|---|
| 年满65岁退休 | 最常见的提取方式，一次性或分期提取 |
| 提早退休（60-64岁） | 已离职并签署不再受雇声明 |
| 永久离开香港 | 需提供离港证明 |
| 严重疾病 | 需提供医生证明 |
| 小额结余 | 账户结余不超过 $5,000 |
| 死亡 | 由遗产受益人提取 |
七、自雇人士也要参加 MPF 吗？
要的。自雇人士（个体户、自由职业者等）也必须参加 MPF。
- 供款：自雇人士自己付 5%（按有关入息计算）
- 最低：月入 $7,100 以下可自愿供款
- 最高：按 $30,000 封顶，最高 $1,500/月
自雇人士同样通过积金易平台注册和管理账户。
八、费用一览
| 费用项目 | 范围 | 说明 |
|---|---|---|
| 基金管理费 | 1%-2.5%/年 | 不同受托人收费不同 |
| 计划管理费 | 每年数百元 | 行政费用 |
| 积金易平台费 | 免费 | 平台使用不收费 |
💡 省钱建议：
- 比较不同受托人的管理费，差距可能很大
- 选择低收费的基金（如指数基金）
- 利用积金易平台的比较工具选最优惠的方案
九、常见问题 FAQ
Q: 以前旧的 MPF 账户需要转到积金易吗？
A: 积金局正在逐步将各受托人的账户迁移到积金易平台。大部分账户已经迁移完成。如果不确定，可以登录积金易查询。
Q: 我可以同时有多个 MPF 账户吗？
A: 可以。换工作时新雇主可能用不同的受托人。但建议通过积金易平台整合到一个账户，方便管理。
Q: 雇员供款可以超过 5% 吗？
A: 可以。除了强制性 5%，还可以做「可扣税自愿性供款(TVC)」，每年最高可扣税 $60,000。
Q: 对对冲是什么？
A: 从2025年5月1日起，香港已取消 MPF「对冲安排」。雇主不能再用 MPF 供款来抵销遣散费或长期服务金。
十、重要官方链接
| 网站 | 网址 | 用途 |
|---|---|---|
| 积金易(eMPF)平台 | empf.org.hk | 一站式 MPF 管理平台 |
| 积金易成员门户 | portal.empf.org.hk | 成员查询账户、供款 |
| 积金局(MPFA) | mpfa.org.hk | 监管机构、政策信息 |
| 受托人服务比较平台 | 积金易平台内 | 比较各受托人收费和表现 |
| 个人账户电子查询 | 积金易平台内 | 查询自己的 MPF 账户 |